A pénztáros kezelő könyve (folyóirata) kötelező attribútum a pénztárgéppel rendelkező vállalatok pénztárnyilvántartásában. Ez a dokumentum az RCO-val és a PKO-val együtt szigorú jelentési űrlapokra hivatkozik.
1. Dátum (műszak)
A dátumot a nap végén vett Z-jelentésből vesszük. Ha a nap folyamán több Z-jelentést vettek fel ugyanazon pénztárgépen, azokat külön sorokban kell megadni, de a dátumnak meg kell egyeznie. A "shift" szó ebben az oszlopban azt jelenti, hogy két különböző pénztáros dolgozott ugyanabban a pénztárgépben. Például: 2014. 08. 01. (1) és 2014. 01. 08. (2).
Ez a megnevezés tetszés szerint felhasználható a szervezetben.
2. Osztály (szakasz) száma
Ha a Z-jelentés előírja az áruk / szolgáltatások osztályonkénti lyukasztását, akkor ezt az oszlopot a Z-jelentés szerint kell kitölteni. Ha a szervezet eléri az összes értékesítést ugyanazon a részlegen, például az 1. osztályon, akkor nem szükséges kitölteni az oszlopot.
3. A pénztáros teljes neve
Az oszlopba beírják annak a pénztárosnak a nevét, aki a műszakban dolgozik.
4. Az ellenőrző számláló (fiskális memória jelentés) sorszáma a munkanap végén (műszak)
Az oszlop a Z-jelentés sorozatszámának megadására szolgál, amelyet általában a rögzített Z-jelentés tetejére nyomtatnak. A számoknak időrendben kell haladniuk, ha hiányzik valamilyen szám, az azt jelenti, hogy a Z-jelentést eltávolították, de valamilyen oknál fogva nem került be a pénztáros pénztárának naplójába.
5. A kontrollszámláló szekvenciális száma (fiskális memória jelentés), az összegző pénzszámláló leolvasott transzfereinek számának regisztrálása
Ez az oszlop általában nincs kitöltve, vagy nincs feltüntetve "0" mutatóval, mivel a naplócég feltételezi, hogy a Z-jelentések számlálóját nullára kell állítani. Ezt a funkciót a modern pénztárgépek eltávolították.
6. Az összegző pénztárak leolvasása a munkanap (műszak) elején
Ez az oszlop kötelező. Ez tartalmazza a nap eleji összesített összeget, amelynek számát a Z-jelentés veszi át. Ez az összes pénz összege, amelyet a pénztárgépen lyukasztottak fennállásának teljes időtartama alatt. Minden egyes Z-jelentés eltávolításával ez az összeg növekszik. Ha nem voltak hibák, akkor annak meg kell egyeznie az előző nap estéjének összesített összegével (9. oszlop).
Új eszköz vásárlásakor az első felhalmozás 1 rubel lesz. 11 kopeik (betartják az adófelügyeletek követelményét) adóellenőr a pénztárgép nyilvántartásba vételekor.
7. és 8. Pénztáros és ügyintéző aláírása
Ezeket az oszlopokat a pénztáros és az adminisztrátor írja alá. Egyes szervezeteknél ezt a pozíciót ugyanaz a személy tölti be, ebben az esetben az aláírások egybeesnek.
9. Összegző pénztárak leolvasása a munkanap (műszak) végén
Az oszlopba beírják a műszak végén a felhalmozódásokat (nem nullázó összeget). Logikusan ezek a 6. oszlop összegei, amelyekhez hozzáadódott az előző napi bevétel. A leolvasások a munkanap (műszak) végén vett Z-jelentésből származnak.
10. Bevétel összege munkanaponként (műszak)
Az oszlop tartalmazza a munkanaponként (műszakban) kereset összegét, amelyet a Z-jelentés vesz át. Ez magában foglalja mind a készpénz, mind a készpénz nélküli értékesítéseket, valamint a nap folyamán visszatérítéseket.
11. Készpénzben adományoztak
Az oszlop tartalmazza a Z-jelentésből származó bevételek összegét, levonva a készpénz nélküli értékesítéseket. Általános szabály, hogy az oszlopban szereplő adatok megegyeznek az előző adatokkal.
12. és 13. Dokumentumok, mennyiség, összeg szerint fizetik
Ha a Z-jelentés előírja a bevételek készpénzre és nem készpénzre történő felosztását, akkor a 12. oszlopba egy számot teszünk, amely megfelel a napi átutalással történő vásárlások számának, a 13. oszlopban pedig az ilyen vásárlások összegét.. Ha a Z-jelentésben nincs osztás, akkor az oszlop nincs kitöltve.
14. Összesen bérelt
Az oszlop összefoglalja a készpénz és a készpénz nélküli összegeket (12. és 13. oszlop), amelyekből levonják a visszatérítések összegét (ha vannak ilyenek).
15. A visszatérítések összege
Ha a visszatérítéseket a Z-jelentés szerint teljesítették a nap folyamán, akkor az összegüket ebben az oszlopban tüntették fel. Ha nem volt visszatérítés, akkor a sor nem töltődik ki, vagy a "0" betű szerepel.
16. A pénztáros aláírása
A pénztáros kezelő aláírja ebbe az oszlopba, és mielőtt átadná a készpénzt az adminisztrátornak, kitölti a pénztáros kezelő igazolás-jelentését a KM-6 formanyomtatványon, amelybe a Z-jelentés adatait beírják.
17. Az adminisztrátor aláírása
Az adminisztrátor készpénzt fogad el a pénztártól, ellenőrzi a számítások helyességét és aláírja ebben az oszlopban.
18. A fej aláírása
Az oszlop a vezető aláírására szolgál, aki a műszak befejezése és a rendszergazda részére történő készpénz kézbesítés után teszi.