Jelenleg a befektetési menedzsment folyamata, valamint annak folyamatos információs támogatása magában foglalja az egyedi statisztikai és számviteli jelentések jelenlétét, amelyek off-line információknak vagy működési adatoknak tűnhetnek a vállalatról.
Utasítás
1. lépés
A különböző vállalatoknál a jelentési menedzsmenthez szükséges információforrások felhasználásának mértéke egészen más. De az utóbbi évek fő tendenciája a pénzügyi kimutatásokra vonatkozó speciális adatok felhasználása és az ezzel kapcsolatos szükséges vezetői döntések kidolgozása.
A pénzügyi kimutatások ezen alapformáját mérlegnek nevezzük. A társaság általános pénzügyi helyzetének vizuális ábrázolását a jelentés azon oszlopai és sorai adják, amelyek a vállalat pénzügyi helyzetét mutatják egy bizonyos ideig. A mérleg összeállításához össze kell foglalni mindazokat az adatokat, amelyek ebben az időszakban tükrözik egy adott vállalkozás vagy vállalat valós gazdasági helyzetét, valamint egy bizonyos előrejelzést adnak a jövőre vonatkozóan.
2. lépés
Alapvetően a mérlegkészítés két fő részből áll: az eszközök és források kimutatásából. Az eszközök helyes mérlegének elkészítéséhez szükség van egy adott szervezet összes gazdasági eszközének helyes csoportosítására típusok és elhelyezésük szabályai szerint, valamint meg kell határozni ezen alapok elhelyezkedését a projektekben való alapítás és általános célok szerint..
3. lépés
A mérleg kötelezettségei azt az ingatlant tükrözik, amely egy adott időben a szervezethez tartozik. Ide tartoznak a társaság befektetett eszközei, különféle immateriális javak, válsághelyzetben lévő készletek, követelések készpénzei, alapvető pénznemek stb.
4. lépés
Az eszköz kimutatás egyedi információkat tükröz ezen alapok fő forrásairól, vagyis a saját tőke megszerzéséről, a vonzott befektetési alapokról és a szervezet különböző külső kötelezettségeiről. Általánosságban elmondható, hogy a mérleg összes eszközének és kötelezettségének teljes összegének teljesen meg kell egyeznie.
5. lépés
Ezenkívül egy terv alapján mérleget kell készíteni, amely egyértelműen tükrözi a legteljesebb és legmegbízhatóbb információt a szervezet eszközeiről és forrásairól. Tehát ellenőriznie kell a vállalat összes üzleti tranzakcióját a jelentési időszakban, majd tükröznie kell azokat a jelentésben.
