A pénztáros kezelője naplója egy olyan dokumentum, amelyet naponta kell kitölteni a műszak átadásakor vagy a pénztár bezárása után. A bevételek, kiadások szigorú elszámolása, a pénztárszámlálók leolvasása lehetővé teszi az adóellenőrzés során a vállalkozás pénzügyi tevékenységének ellenőrzését.
Szükséges
- - Napló;
- - toll.
Utasítás
1. lépés
A pénztáros-kezelő naplóját fűzni, számozni, aláírni és bélyegezni kell a területi adóhivatalban, szervezetének hivatalos pecsétjét, a főkönyvelő, az idősebb pénztáros és a cég vezetőjének aláírását. Minden pénztárgéphez töltsön ki külön naplót javítások, foltok, kék vagy fekete tinta nélkül. Golyóstollal meg lehet írni.
2. lépés
A pénztáros kezelő köteles minden nap kitölteni mind a 18 oszlopot, amely a naplóban található. Az 1. oszlopban adja meg a napot, a hónapot és az évet. 2. oszlop - szakasz száma. Ha a kimenet nincs felosztva szakaszokra, tegyen egy kötőjelet a jelzett oszlopba.
3. lépés
A 3. oszlopban tüntesse fel annak a pénztárosnak a teljes nevét, akinek a váltását átutalják. A 4. oszlop a pénztár bezárásakor, vagy a Z-jelentés idején történő leolvasást hivatott rögzíteni. Az 5. oszlopba írja be a mérőóra leolvasásait. Az ellenőrzés során az adóhivatal nem követeli meg ennek az oszlopnak a kötelező kitöltését, így joga van kötőjelet tenni.
4. lépés
A 6. oszlop az összegző számláló leolvasásának megadására szolgál, írja be abba a számot, amelyet a pénztárgép mutat a pénztáros műszakának elején. A 7. oszlopba írja be a pénztáros-kezelő aláírását, a 8. oszlopba - az idősebb pénztáros.
5. lépés
Írja be a pénztárszámlálókat a váltás végén a 9. oszlopba. A 10. oszlopba írja be a műszak bevételének összegét. Valójában ez a különbség a 6. és 9. oszlop között. A számítás elvégzéséhez vonja le a műszak végén a számláló leolvasásait, a műszak kezdetén mért értékeket.
6. lépés
A 11. oszlopba írja be a készpénzbevétel összegét. A 12. oszlopban - a készpénz nélküli fizetésként elfogadott csekkek vagy egyéb dokumentumok száma. A 13. oszlop a műszakonkénti teljes bevétel összegét hivatott feltüntetni banki átutalással. A 14. oszlop a bevétel teljes összege, amelyet a 11. és 13. oszlop bejegyzéseinek összeadásával számolnak.
7. lépés
A 15. oszlop annak az összegnek a nyilvántartása, amelyet az ügyfelek részére visszaküldött lyukasztott csekkek céljából. A 14. és 15. oszlop mennyiségének teljesen meg kell egyeznie a 10. oszlopban feltüntetett mennyiséggel. Tegyen visszatérítést a KM-3 törvény szerint, a lyukasztott csekk alapján, amelyet törölnie kell. A 16. oszlopba tegye a pénztáros aláírását, a 17. számba - az idősebb pénztáros, a 18. számba - a főkönyvelőt.
