Az illegális üzlet a nyereség elérésére irányuló tevékenységek regisztráció és megfelelő engedélyek nélkül. A tett felelőssége büntetőjogi és adminisztratív jellegű lehet.
Utasítás
1. lépés
Az illegális üzletekkel szemben a közigazgatási, büntetőjogi vagy adótörvénykönyv szerint lehet eljárást indítani. A kikötött felelősség eltérhet mind a bevonási eljárás, mind a lehetséges büntetés tekintetében.
2. lépés
Ahhoz, hogy egy tevékenység illegális vállalkozásnak minősüljön, két feltételnek kell megfelelnie - rendszerszerűnek és nyereségszerzésre irányulónak kell lennie. A következetesség olyan tevékenységeket jelent, amelyeket évente több mint kétszer ismételnek meg. Ha egy személy ugyanolyan áron, vagy kevesebb pénzért ad el árut, mint amennyit vásárlásra költött, akkor ez nem vállalkozói szellem.
3. lépés
Az adminisztratív felelősséget az Orosz Föderáció közigazgatási törvénykönyvének 14.1. Cikkének 1. része írja elő. Ez a cikk a legenyhébb büntetést feltételezi, nevezetesen 500 és 2000 rubel közötti bírságot. Ebben az esetben az illegális üzleti tevékenység tényét az állami ellenőrzés, a rendőrség, az adóügyi vagy az ügyészség fedezheti fel. E struktúrák egyik alkalmazottja rendszerint csekkel érkezik az állampolgárhoz. Az irodai munka megkezdése elkészített jegyzőkönyv alapján történik. Érdemes megfontolni, hogy egy személyt csak a jegyzőkönyv elkészítésétől számított két hónapon belül lehet adminisztratív felelősségre vonni. Ezért, ha a bíróságnak nincs ideje az ügyet a megadott határidőn belül megvizsgálni, a bíró dönthet az eljárás megszüntetéséről.
4. lépés
A legrosszabb, ami a regisztráció nélkül működő vállalkozót fenyegetheti, a büntetőjogi felelősség. Az Art. Az Orosz Föderáció büntető törvénykönyvének 171. cikke. De ehhez a rendőrségnek vagy az ügyészségnek bizonyítania kell, hogy az állam (állampolgárok, szervezetek) 250 ezer rubelt meghaladó kárt szenvedett. A gyakorlatban problematikus bizonyítani egy ilyen lenyűgöző jövedelem beérkezését (általában ilyen összegeket nyitnak a pénzmosás eseteinek kivizsgálásakor), ezért e cikk szerint ritkán indítanak ügyeket. Ha a kapott jövedelem legfeljebb 1 millió rubel összegben bizonyított, akkor az erre vonatkozó felelősséget 300 ezer rubelig terjedő bírság formájában biztosítják. vagy az elítélt fizetése legfeljebb 2 éves időtartamra, vagy a kötelező munka 240 óráig, vagy a letartóztatás legfeljebb 6 hónapig. 1 millió rubel feletti összeggel. a lehetséges bírság 500 ezer rubelre emelkedik. vagy 3 évig terjedő fizetések, vagy öt évig terjedő szabadságvesztés. A legutóbbi módosítások miatt a vagyonelkobzást eltávolították a büntetések listájáról.
5. lépés
Az adótörvénykönyv büntetést ír elő a kapott nyereség legfeljebb 10% -áig, de nem kevesebb, mint 20 ezer rubel. Ha az adóhatóság bebizonyítja, hogy a tevékenységet több mint 90 napig folytatták, akkor a bírság a kapott jövedelem 20% -a lesz, de nem kevesebb, mint 40 ezer rubel. Ha nem tartják be a regisztráció határidejét, a bírság 5-10 ezer rubel.
